根据县委统一部署，2023年5月20日至6月20日，县委第六巡察组对审计局进行了巡察。8月20日，巡察组向审计局党组反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改情况予以公布。

一、聚焦基层贯彻落实党的路线方针政策和党中央决策部署情况方面

1、关于“学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想及党的十九大、二十大精神不深入方面”问题。

（1）理论中心组学习仅停留在读文件、简单领学的浅表化层面，相互交流、集中研讨不足。

整改措施：扩大理论中心组学习范围，组织开展一次集中研讨，深刻理解把握习近平新时代中国特色社会主义思想及党的十九大、二十大精神实质内涵，促进学习成果转化。

整改效果：已制定印发《审计局学习制度》。

（2）主动学习意识不强。党员干部学习记录简单，笔记内容少，仅显示学习标题。

整改措施：开展专题党课教育，使全体党员干部强化学习意识，端正学习态度，每半年查看一次党员学习笔记，对笔记不达标的给与通报批评。

整改效果：已制定印发《审计局学习制度》。

（3）部分领导干部对“三会一课”党建基本常识、中国共产党人的初心和使命、“两步走”战略等应知应会内容掌握不全面、不准确。

整改措施：严格执行“三会一课”制度，加强党员教育、管理和监督，增强学习效果和基础知识掌握程度，做到真学、细研、深悟、践行。

整改效果：已对全体党员进行党建基本常识进行培训。

2.关于“落实党中央关于构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系不到位”问题。

（4）对习近平总书记关于审计“要坚持围绕以人民为中心的发展思想”的要求落实不到位。除国家及省市安排的专项审计计划外，2021、2022两年来仅有1项民生项目列入县级自选审计计划。

整改措施：加大对民生项目审计范围，已将大名县2022年度城镇老旧小区改造工程审计、大名县2022年度公办中小学、幼儿园扩容增位工程审计、大名县2022年度“四好农村路”提升工程审计等政策落实民生工程审计列入年2023年度审计计划。

整改效果：已完成对列入计划的4项民生项目的审计。

（5）审计工作体系运行机制不完善。未按要求建立审委会成员单位协调会议制度和联络员制度，与审计委员会各成员单位沟通联系少，发挥监督合力作用不充分。

整改措施：按照规定积极组织召开县审计委会议，并加强与各会议成员单位的参与度，勤沟通协调，充分发挥成员单位职能。

整改效果：已制定印发《大名县委审计委员会成员单位协调会议制度和联络员制度》。

（6）审计监督效能不明显。审计发现问题能力不足，三年来审计未发现问题线索；2020年对县安监局进行经责审计并对其进行经济处罚5000元，相关责任人问题线索未向县纪委监委移交。

整改措施：每年初举办培训班加强对审计人员的业务技能、提高审计人员的综合素养；智慧大名平台中数字审计模块建好后，依托大数据分析等先进审计工具，精准谋划审计项目，结合审计项目具体特征，编制内容全面、切实可行、针对性强的审计实施方案，对不同项目的重点环节、重点事项予以重点关注。

整改效果：数字审计平台已建成，加大了对审计人员的培训。

3.关于“履行职责使命，落实上级有关工作要求有弱项”问题。

（7）政治站位不高，审计监督不全面。未将省市2022年稳经济一揽子政策及时纳入审计计划；在审计工作中，对财政债券资金关注度不高,3年来未对债券资金进行专项审计。

整改措施：按照2023年度审计计划，今年已将2022年、2023年稳经济一揽子政策进行实施审计。2021年进行了2020年度专项债券资金管理使用情况审计，2023年已对2021年、2022年专项债券资金使用情况进行跟踪审计。

整改效果：已完成对一揽子政策和专项债券资金使用情况的审计。

（8）督促被审计单位落实整改责任履行不到位，督促整改不及时。2021年3月审计发现大名县鼎鼎扶贫开发有限公司的未及时拨付整合资金问题、2022年3月审计发现县残联的残疾人生活补贴结余资金未及时上交财政问题，均超期一年以上完成整改。

整改措施：被审计单位未在规定时限内整改且未说明原因或原因不充分的、未及时按整改要求推动主管领域审计查出问题整改或未及时报告审计整改结果并造成不良后果的由审计局法规审理整改室进行约谈，督促被审计单位审计发现问题整改到位。

整改效果：已制定印发《大名县审计局审计整改约谈办法（试行）》。

（9）工作滞后，主动性不强。2022年8月对20名科级干部的离任经济责任审计工作直到2023年4月份才进行。2023年《关于进一步优化营商环境促进高质量发展的若干措施下发后，未及时针对被审计单位及审计项目研究梳理任务清单。

整改措施：组织部下达离任干部名单后，因受疫情影响，2022年度审计项目任务重，单位人员少，导致未及时对20名科级干部离任审计，目前已全部审计完。在今后审计工作中加强与组织部门沟通，早谋划，坚决杜绝此类情况发生。2023年对优化营商环境进行了专项审计，根据各单位承担的优化营商环境工作要点，研究梳理被审计单位的任务清单，按照任务清单对有关单位进行审计。

4.关于“防范化解重大风险能力有不足”问题。

（10）保密意识不强，2022年5月值班人员在审计局业务工作群发秘密级文件。

整改措施：2022年6月29日局党组会议研究决定，给予泄密人员全局通报批评。

整改效果：已制定印发《大名县审计局保密制度》。

（11）坚持科技强审，加强信息化建设方面存在差距。单位仅有一台电脑安装有2022年金审三期正版化软件，未达到省市工作要求。

整改措施：已为每个科室配备专有电脑按照金审三期正版化软件，目前共有6台电脑按照，达到了省市要求。

整改效果：已按省市要求配备电脑。

（12）意识形态工作落实有欠缺。2020-2022年度5名班子成员的述职述廉报告缺少意识形态工作内容；“学习强国”学习积分较少，全县排名长期位于中下游。

整改措施：将意识形态工作纳入年底评先评优重要内容，明确专人对述职述廉报告等方面的审核把关，杜绝述职述廉不述意识形态领域工作情况再次发生；每季度对“学习强国”学习情况进行评比，对学习积分前三名人员进行表彰，后三名进行通报批评。

整改效果：已将意识形态工作纳入2023年述职述廉报告当中，要求全体人员每天将学习强国情况截图发到工作群，要求每天学习分数不低于20分。

二、聚焦群众身边腐败问题和不正之风方面

1.关于“八项规定执行不到位，形式主义有所显现”问题。

（13）工作纪律执行不严格，存在迟到早退现象。2022年6月驻村工作队员因虚拟打卡被主管部门通报。

整改措施：将考勤情况作为年底考核的借鉴依据，已对虚拟打卡人员进行约谈，每季度与驻村工作队员谈话，强调驻村纪律，再出现虚拟打卡和无辜不在岗情况，就将驻村队员进行召回更换，杜绝此类现象发生。

整改效果：已制定印发《大名县审计局工作制度》。

（14）存在超额报销差旅费现象。

整改措施：已将多报销的差旅费追回。今后差旅费报销应一事一证一报，出差人申请、主管局长签字后，由财务人员审核把关报销，严禁累报和虚报。差旅费报销标准严格按照《大名县差旅费管理办法》（大财[2015]47号）执行。

整改效果：已完善印发《大名县审计局机关财务管理制度》。

（15）文风不实。2021年纪检监察工作计划与总结内容雷同。

整改措施：严格落实中央八项规定精神，加强对写作人员文字书写能力的培训，所有材料经主管局长审核，报局长审阅后方可上报。

整改效果：已对写作人员进行培训教育。

2.关于“三重一大执行不到位，财务管理不规范”问题。

（16）违反“三重一大”会议决策制度，大额资金支出未经党组会研究。

整改措施：完善印发《大名县审计局机关财务管理制度》，严格执行重大事项议事程序，1万元（壹万元）以上的大项支出和项目支出，经党组集体研究，同意后方可拨付。

整改效果：已制定印发《大名县审计局机关财务管理制度》。

（17）租车合同不规范，2020年12月租车协议无双方责任人签字和日期。

整改措施：已对不规范合同进行了完善，健全完善财务管理工作制度，同时要求各科室在合同签订过程中要经财务人员审核把关，严格按照财务管理工作制度，规范合同管理，杜绝类似情况再次发生。

整改效果：已制定印发《大名县审计局机关财务管理制度》。

（18）购置的档案柜、打印机等办公设备，未入固定资产账；2021年公车拍卖后，未及时核减固定资产。

整改措施：已对购置的办公设备补记了固定资产账，待公车手续完善后核减固定资产；今后及时将购买的办公设备入固定资产台账。

整改效果：已制定印发《大名县审计局机关财务管理制度》。

（19）财务报销审核不严格，发票未附明细清单。

整改措施：已对未附明细发票进行了补充清单；今后加强费用报销审核力度，严格按照《大名县审计局机关财务管理制度》履行报销手续，杜绝类似问题发生。

整改效果：已制定印发《大名县审计局机关财务管理制度》。

三、聚焦基层党组织软弱涣散、组织力欠缺问题方面

1.关于“落实党建工作用心用力不够，存在重业务轻党建现象”问题。

（20）局党组落实党建主体责任不够。三年来未专题研

究制定党建工作计划。

整改措施：严格落实抓党建工作局党组主体责任、党组书记第一责任、班子成员“一岗双责”，每年初制定党建工作计划，每半年召开党建工作专题会议，将党建工作与中心工作同部署、同落实、同检查、同考核。

整改效果：已制定24年党建工作计划。

（21）阵地建设不足，2023年5月搬家后，未及时谋划建设党员活动室，配置党建图版。

整改措施：因审计局5月上旬才搬到新的办公场所，现已设立单独党员活动室，并配置了高标准党建图版。

整改效果：已设立单独党员活动室，并配置了高标准党建图版。

（22）党内政治生活不严肃，民主生活会质量不高。党史教育专题民主生活会存在以工作建议代替批评意见现象，未达到“咬耳扯袖”“红脸出汗”的效果。

整改措施：依托理论中心组学习，开展党性教育，强化党性修养和组织观念，会前要求党组成员严格按照民主生活会规定对每名班子成员提出客观真实的批评意见，确保高质量召开民主生活会和组织生活会，实事求是开展批评与自我批评，严肃党内政治生活。

整改效果：已严格按照要求召开了高标准巡察整改专题民主生活会和主题教育专题民主生活会。

（23）未按规定设置党小组，“三会一课”制度执行不严格。

整改措施：根据审计项目经常性分组情况已将支部全体党员分成5个党小组，每个小组设立一名小组长，定期召开好党小组会，切实发挥党小组作用。制定学习计划，严格按照要求落实“三会一课”制度。

整改效果：已将支部全体党员分成5个党小组。

1. 关于“进取意识不足，服务能力有待提高”问题。

   （8）微信公众号利用不充分。平台显示大名县审计局微信公众号创建时间为2023年3月，且推送内容仅有本次巡察公告一条信息。

   整改措施：加强对对全县各乡镇、县直各单位的内审机构工作指导。村里离任干部审计工作由上级党委负责实施。

   整改效果：已对西付集乡自然资源资产进行了审计。已指定专人负责微信公众号运营，自6月6日以来每周发布至少3至5条公开内容。

   3.关于“全面从严治党主体责任落实有欠缺，压力传导不到位”问题。

   （24）对全县各乡镇、县直25个单位的内审机构工作指导有欠缺。仅限于为其定制“内审职责”和“工作流程”，深入基层督导指导不够，村级离任干部经责审计未做到全覆盖。

   整改措施：近两年我局每年都对内审工作进行培训，并先后到教育、卫生、三中、人社局、教育局、交通局、供电公司、黄金堤、大街、铺上等单位和乡镇进行指导，今后每年初制定内审指导计划，加强对对全县各乡镇、县直各单位的内审机构工作指导。村里离任干部审计工作由上级党委负责实施。

   整改效果：已召开全县内审工作培训会。

   （25）自身审计能力有待提高，对市局下达的各县要年度安排1-2个自然资源资产审计项目的要求无法独立进行。

   整改措施：自2022年以来每年初审计计划中就有自然资源资产审计，2022年我局对西未庄乡进行了自然资源资产审计；按照2023年审计计划，已对西付集乡自然资源资产进行了审计。

   整改效果：已完成对西付集乡自然资源资产进行了审计。

   （26）微信公众号利用不充分。平台显示大名县审计局微信公众号创建时间为2023年3月，且推送内容仅有本次巡察公告一条信息。

   整改措施：已指定专人负责微信公众号运营，自6月6日以来每周发布至少3至5条公开内容。

   整改效果：已安排专人负责上传内容。

   （27）党组会与局长办公会界限不清，2022年以来11次研究党建、人事及党风廉政建设工作，均以班子会代替党组会。

   整改措施：明确党组会和局长办公会决策事项、决策程序和决策执行等各个方面内容，规范集体决策规则。

   整改效果：已制定印发《审计局党组会议制度》和《审计局局长办公会议制度》。

   （28）“一岗双责”落实不到位，班子成员未针对分管科室及关键岗位人员梳理廉政风险点及提醒谈话。

   整改措施：严格督促领导班子成员落实党风廉政建设“一岗双责”，每半年与分管人员进行谈话，如发现分管人员有苗头性、倾向性问题，及时进行廉政提醒。

   整改效果：年底召开民主生活会前由主管副职与分管人员进行谈话。

   （29）党风廉政教育弱化，开展警示教育效果不明显。对局机关发生的一人多证等违规违纪问题未作为典型案例公开通报，未达到处理一人、警示一片的效果。

   整改措施：每季度以讲党课、观看警示片等形式开展一次党风廉政教育，创新廉政警示教育形式，如出现违规违纪问题及时在党组会和党员大会上进行通报。

   整改效果：以讲党课、观看警示片等形式开展一次党风廉政教育，创新廉政警示教育形式。

   4.关于“对巡察整改工作重视不够，机制不健全”问题。

   （30）对2020年巡察反馈的问题中，理论学习不扎实、财务管理不规范、组织力欠缺3项问题整改不彻底、长效机制不健全。

   整改措施：已重新出台《大名县审计局机关财务管理制度》，组织开展专题学习，针对巡查反馈问题逐一落实整改责任，健全长效常态化机制，将整改成效转化为长期坚持的工作标准。

   整改效果：已制定印发《大名县审计局机关财务管理制度》，对巡察整改工作按要求进行整改、落实落地。

   （31）未按要求整改。巡察整改专题民主生活会3名班子成员发言材料没有针对巡察反馈问题进行对照检查。

   整改措施：强化巡察问题整改落实责任机制，加强对个人对照检查材料的把关，深刻分析思想深处的问题，对巡察整改工作按要求进行整改、落实落地。

   整改效果：已将巡察反馈问题纳入巡察整改专题民主生活会中进行对照检查。

   欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况逑行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话0310-6562332（工作时间）；邮政编码：056900；电子邮箱：dmxsjjbgs@163.com。    

    

                                                                                                                                                        中共大名县审计局党组